2025年10月からふるさと納税制度が改正！楽天ポイントなどの還元が廃止される今、住民税控除や住宅ローン控除との関係、ワンストップ特例の使い方、限度額早見表、さとふる・楽天の活用法まで徹底解説。初心者でも安心のやり方と注意点を紹介します。
ふるさと納税とは？制度の基本と目的
ふるさと納税は、全国の自治体に寄付をすることで、地域を応援しながら税金の控除が受けられる制度です。寄付額のうち2,000円を除いた金額が、所得税・住民税から控除され、返礼品として特産品などがもらえるのが魅力です。
いつまでに申し込めばいい？2025年の重要期限
• 楽天ポイントなどの還元は2025年9月30日までで廃止
• ワンストップ特例申請の締切：2026年1月10日必着
• 確定申告が必要な場合：2026年3月15日までに提出
ふるさと納税のやり方｜さとふる・楽天などの使い方
主なポータルサイトの特徴
サイト名: さとふる
特徴: 初心者向け、返礼品が見やすい
ポイント還元: なし
サイト名: 楽天ふるさと納税
特徴: 楽天ポイントが貯まる（9月まで）
ポイント還元（〜9月）: 最大30%超も可能
サイト名: ふるさとチョイス
特徴: 全国ほぼ全自治体を網羅
ポイント還元: なし
ステップ別のやり方
1. ポータルサイトにアクセス
2. 寄付したい自治体・返礼品を選ぶ
3. 寄付金額を入力（限度額に注意）
4. 支払い（クレジットカードなど）
5. ワンストップ特例 or 確定申告で控除手続き
限度額早見表｜年収・家族構成別の目安
年収: 300万円
独身: 約28,000円
夫婦（配偶者扶養）: 約20,000円
子ども1人（高校生）: 約18,000円
年収: 500万円
独身: 約48,000円
夫婦（配偶者扶養）: 約40,000円
子ども1人（高校生）: 約38,000円
年収: 700万円
独身: 約77,000円
夫婦（配偶者扶養）: 約65,000円
子ども1人（高校生）: 約60,000円
※住宅ローン控除がある場合は、控除額が減る可能性あり。詳細はシミュレーターで確認を。
住宅ローン控除との関係｜控除が重複しないよう注意
ふるさと納税による住民税控除と住宅ローン控除は、同じ住民税から控除されるため、合計額が住民税額を超えると控除しきれないことがあります。特に年収が低めで住宅ローン控除を受けている方は、ふるさと納税の限度額を慎重に確認しましょう。
ワンストップ特例と確定申告の違い
項目: 対象者
ワンストップ特例: 会社員などで申告不要な人
確定申告: 自営業・医療費控除など申告が必要な人
項目: 条件
ワンストップ特例: 寄付先が5自治体以内
確定申告: 制限なし
項目: 提出期限
ワンストップ特例: 翌年1月10日
確定申告: 翌年3月15日
項目: 必要書類
ワンストップ特例: 申請書＋マイナンバー確認書類
確定申告: 確定申告書＋寄付証明書
デメリットと注意点
• ポイント還元の廃止（2025年10月〜）：
楽天ポイントなどが使えなくなる
• 控除しきれないリスク：
住宅ローン控除と重なると損する可能性あり
• 返礼品の選び方に注意：
地場産品基準が厳格化され、対象外になる品も
• ワンストップ特例のミス：
書類不備・提出遅れで控除が受けられないことも
人気返礼品ランキング（2025年9月時点）
ランキング: 1位
返礼品: シャインマスカット
寄付先自治体: 山梨県山梨市
ランキング: 2位
返礼品: うなぎ蒲焼
寄付先自治体: 佐賀県上峰町
ランキング: 3位
返礼品: ホタテ定期便
寄付先自治体: 北海道紋別市
ランキング: 4位
返礼品: トイレットペーパー
寄付先自治体: 静岡県富士市
ランキング: 5位
返礼品: 黒毛和牛セット
寄付先自治体: 宮崎県都城市
※ポイント還元終了後は「体験価値」や「地域応援度」で選ぶ傾向に
税金控除の確認方法｜源泉徴収票とシミュレーターを活用
• 源泉徴収票の「給与所得控除後の金額」「住民税額」を確認
• ポータルサイトの限度額シミュレーターに入力
• 控除上限を把握して、寄付額を調整
まとめ｜2025年のふるさと納税は「応援重視」へ
2025年10月からの制度改正により、楽天ポイントなどの還元は廃止されますが、ふるさと納税の本質は「地域への応援」。返礼品の魅力や自治体の取り組みに注目しながら、納得感のある寄付を選びましょう。
今がラストチャンス！楽天ポイントを活用するなら9月30日までに寄付完了を。
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